财务部库房物品管理制度及程序

档案名称：          生效日期：
政策号码：          修改日期：
部    门：财务部   批    准：总经理

主    题：库房物品管理制度及程序


政策
       这是***饭店的库房管理政策。此政策是为保证饭店正常运营，实现降低库存成本、节约资金的目的，要求库房人员对储存在仓库的所有物品的种类、数量及价格进行严格的控制，对库房物品的收、发、领、退及报废进行严格管理的制度。

目的

制定此政策的目的是保证各类物品有充足的供应，避免积压，降低成本，节约资金。

程序
一、库房收货
1、仓库保管员通过收货部收到货物。
2、每张收货报告必须与每批货物相对应。
3、仓库保管员必须认真清点货物的数量，并与收货报告核对，核对相符后在收货报告上签字以表示确认收到货物，如遇收货记录与仓库记录不符，必须及时通知收货人员直到问题解决。
4、签过字的收货报告，其中一联保存在仓库保管员手中作为入库凭据。
5、物品保存在指定的地点，仓库保管员立即调整“BIN-CARD”，并在收货报告上作记录以显示收货报告上的数量已被记录到“BIN-CARD”上。
6、工作完一天，收货部人员把一天的“总库收货记录日报表”的复印件转给仓库保管员。
7、仓库保管员检查是否当天的收货都记录在收货日报表中，把手中所有收货报告的副联加出总数，与报表对照。
8、如果记录不一致，仓库保管员要调整库存卡。在饭店中，长期的系统要使用电算化。主题：库房物品管理制度及程序生效日期：
9、从运作部门退回存货是不允许的，除非有财务经理和总经理的批准同意，只有库房的存货项目才允许退回到库房。

二、库房设施
1、所有的库房必须备锁，在不发货的时候必须锁好。
2、如可能，避免使用外部的仓库设施及离饭店较远地方的设施。
3、库房设施要按相关的被保护存货的价值以及运作的方便来使用和分配。
4、库房的设施要有适当的温度及温度控制设备来保证环境，适合库房的需要。
5、库房的设施要有适当的灯光和通风系统，要特别关注洒水器、灭火器和易传染地区。

三、钥匙控制
1、只允许一套钥匙流通使用，另一套应保留在财务经理手中以备急用。
2、所有钥匙都要贴有标签。
3、当库房锁好后，所有钥匙要封在一个信封中，存在前台收款员处。
4、由总经理签字授权的可领钥匙的人员名单，要保留在前台处，所有钥匙只对名单上的人员发放。5、记录本要保存在前台，记录钥匙的签进签出，每一条必须有两个签字––领钥匙人或归还钥匙的人、收款员或夜审接收或发放人。
6、为保证库房安全，库房门的锁要定期更换。

四、库存物品进价
所有存货项目的单价（成本）要注意以下几点：
1、存货应当按照实际成本登记入帐
    1.1购入的存货以买价加运输、装卸、保险等费用和应缴纳的税金作为实际成本。
    1.2盘盈的存货，按照原实际成本或者同类存货的实际成本入帐。
    1.3自制自产的存货，以制造生产过程中的各项实际支出作为实际成本。
2、每个项目的单价都要反映在采购申请单、收货报告中。
3、每月底要与成本人员对单价进行检查，发现不符，查明原因，及时调整。

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